Сопровождение налоговых проверок

Сопровождение налоговых проверок актуально не только для крупного бизнеса, а и практически для любой компании, которая ведёт хозяйственную деятельность и взаимодействует с налоговыми органами. Особенно оно необходимо:

• Компаниям, в отношении которых уже назначена проверка. Это — основной категория: если камеральная или выездная проверка уже началась, важно сразу подключать специалистов, чтобы: правильно выстроить коммуникацию с налоговой, избежать ошибок в ответах и документах, снизить риск доначислений и штрафов.
• Бизнесу с высокой налоговой нагрузкой и оборотами. Чем больше обороты и суммы налогов, тем выше внимание со стороны контролирующих органов. Ошибки в таком случае обходятся значительно дороже.
• Компаниям со сложной структурой учёта, которые ведут несколько видов деятельности, располагают обособленными подразделениями, ведут раздельный учёт по госконтрактам, используют сложные схемы расчётов с контрагентами.
• Организациям, которые активно работают с налогом на добавленную стоимость, особенно — если они применяют налоговые вычеты, проводят операции экспорта/импорта, используют посреднические схемы.
• Компаниям, которые проводят операции с повышенными рисками — работают с большим количеством контрагентов, проводят сделки с новыми или малоизвестными поставщиками, прибегают к дроблению бизнеса или используют в работе нестандартные финансовые схемы.
• Бизнес, который уже получал претензии от налоговой в виде требований пояснений, доначислений и блокировки счетов.

Если в штате компании отсутствуют опытные налоговые юристы или специалисты по налоговым проверкам, то сопровождение становится критически важным. В целом оно необходимо всем, кто желает минимизировать финансовые и юридические риски, исключить ошибки при взаимодействии с налоговой, защитить свою позицию налогоплательщика грамотно. Благодаря ему бизнес сохранит свою репутацию и возможность стабильной работы.

Особую сложность и стресс для проверяемой организации, кто давно не проходил проверки или проходит её в первый раз, представляют проверки с участием налоговых и правоохранительных органов, поэтому у нас работают все необходимые специалисты и сопровождение налоговых проверок с АКГ АИП происходит без каких-либо проблем.



Если Вам некому доверить сопровождение налоговой проверки, то наши специалисты готовы внедриться на любом этапе проведения проверки и оказать помощь по всем вопросам, которые возникают в ходе проверки, а также предложить варианты выхода из уже сложившееся ситуации и найти оптимальное решение.



Сопровождение налоговых проверок обеспечивают

• налоговый консультант
• адвокат по экономическим преступлениям
• аудитор

Сопровождение налоговых проверок — это комплексная услуга, которая охватывает все этапы взаимодействия компании с налоговыми органами: от подготовки к проверке до оспаривания результатов, если они не устраивают налогоплательщика. Она включает в себя следующее:

Предварительный анализ и подготовка, которые представлены:

• диагностикой налоговых рисков;
• проверкой бухгалтерского и налогового учёта;
• анализом первичной документации;
• выявлением слабых мест и рекомендации по их устранению.

Подготовка к проверочным мероприятиям:

• формирование пакета документов;
• приведение учёта в соответствие с требованиями законодательства;
• разработка стратегии поведения при проверке;
• инструктаж сотрудников (как отвечать на вопросы, как вести себя с инспекторами).

Сопровождение, непосредственно во время проверки:

1. взаимодействие с налоговыми органами;
2. подготовка ответов на требования и запросы;
3. сопровождение встреч, допросов, осмотров;
4. контроль законности действий проверяющих;
5. минимизация объёма предоставляемой информации без нарушения закона.

Подготовка пояснений и правовой позиции:

• формирование аргументации по спорным вопросам;
• подготовка письменных пояснений;
• защита правомерности расходов, вычетов и операций.

Работа с результатами проверки:

• анализ акта налоговой проверки;
• подготовка возражений;
• участие в рассмотрении материалов проверки.

Обжалование и защита, которые требуются если налоговики допустили нарушения со своей стороны или компании доначислили налоги:

• подготовка жалоб в вышестоящие налоговые органы;
• сопровождение досудебного урегулирования;
• защита интересов в суде.

Постпроверочная поддержка предусматривает рекомендации по устранению выявленных нарушений, корректировку учётной политики и процессов в компании, а также — снижение рисков будущих проверок. Таким образом, сопровождение налоговых проверок от АКГ «АИП» предусматривает полный цикл защиты бизнеса и позволяет минимизировать финансовые потери, снизить риски и обеспечить законность всех действий компании при проверке.

Цена сопровождения налоговой проверки зависит от функционального распределения обязанностей между сторонами, сложности и объёма проводимых работ. Впрочем, в любом случае она будет ниже, чем суммы доначислений и штрафов.

Налоговые проверки бывают 3-х видов:

• камеральная
• выездная
• при совершении сделок между взаимозависимыми лицами *

* Такая проверка проводится в случаях, когда имеются сделки между взаимозависимыми лицами и необходимо проверить правильность исчисления и полноту уплаты налогов в рамках этих сделок. Дело в том, что трансфертные цены – не рыночные цены, а значит, при использовании налогоплательщиком данного механизма сумма налога к уплате может быть уменьшена.

Основными же видами налоговых проверок являются камеральные налоговые проверки и выездные налоговые проверки.

Когда ФНС инициирует выездную/камеральную проверку, налогоплательщик гарантированно сталкивается с целым рядом непростых задач: подготовка документов, ответы на запросы, взаимодействие с инспекторами. Сам процесс сопряжён со стрессом, а подчас — и давлением со стороны представителей налоговой. Сопровождение налоговых проверок в Москве и регионах позволяет свести к минимуму, а то — и исключить подобное, передав решение целого ряда задач специалистам, которые хорошо знакомы с процедурой и умеют правильно взаимодействовать с представителями проверяющих органов.

Услуги сопровождения налоговых проверок направлены на обеспечение профессиональной защиты интересов компании и грамотное управление всем процессом взаимодействия с представителями налоговых органов. Это не просто помощь, а контроль за тем, чтобы проверка проходила:

• в рамках закона;
• с минимальными рисками для бизнеса;
• с максимально выгодным для компании результатом.

Такой подход обусловлен тем, что во время налоговой проверки налогоплательщик оказывается в уязвимой позиции: любая ошибка в документах, формулировках или действиях сотрудников может привести к доначислениям, штрафам или блокировкам банковских счетов. Сопровождение нужно для того, чтобы исключить эти риски и выстроить правильную линию поведения. Оно решает сразу несколько важных для бизнеса задач:

1. независимые эксперты следят за тем, чтобы налоговики не выходили за пределы своих полномочий и соблюдали процедуру;
2. правильная коммуникация с инспекторами, предоставление ответов на запросы, а также — пояснений и документов, с учётом возможных последствий и без лишней информации, которая может быть использована против;
3. выстраивание аргументации в случае возникновения спорных ситуаций, которая позволяет обосновать расходы, вычеты и другие коммерческие операции;
4. минимизировать доначисления, штрафы и пени либо полностью их избежать.

Стоимость сопровождения налоговой проверки не идёт ни в какое сравнение с суммами последних. Таким образом суть сопровождения налоговых проверок — в том, чтобы превратить проверку из потенциальной угрозы в управляемый процесс. Это комплекс мер, направленных на защиту бизнеса, снижение рисков и достижение наиболее благоприятного результата по итогам.

• Истребование документов
• Осмотр
• Допрос свидетелей
• Выемка
• Инвентаризация
• Экспертиза

АКГ АИП предлагает Вам свои услуги по сопровождению налоговой проверки в Москве. Так как события могут развиваться по разному сценарию, наши специалисты готовы включиться в налоговый спор с любого этапа.

В АКГ «АИП» сопровождение налоговых проверок обеспечивает далеко не один специалист. В процедуре участвует налоговый консультант, юрист по экономическим преступлениям и аудитор. Для малого бизнеса мы предлагаем специальное решение: экспресс-оценку налоговых рисков. Оно включает в себя:

• оценку налоговых рисков по нашим авторским методикам;
• консультацию налогового эксперта;
• работу бизнес-консультанта;
• практические советы и решения.

Налогоплательщикам нужно понимать, что только личная консультация сможет раскрыть все нюансы. Поэтому мы приглашаем к нам в офис на БЕСПЛАТНУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ! И гарантируем конфиденциальность! К нам можно обратиться даже если налоговики уже вынесли решение о доначислениях или о привлечении к иному виду ответственности.

Сопровождение может включать в себя предварительную проверку всей налоговой документации и отчётов, после чего руководство и главный бухгалтер получат рекомендации по устранению всех выявленных недостатков и исправлению ошибок. Наши специалисты составят перечень документов, которые вправе требовать проверяющие, а также — график проведения проверки. Наш представитель может присутствовать при проверке, после которой тщательно проанализирует акт перед его подписанием руководителем компании.

Наши специалисты неоднократно принимали участие в сопровождении налоговых проверок, поэтому вы можете быть уверены в том, что все ошибки и особенности, на которые часто обращают внимание налоговики, будут исправлены и приведены в строгое соответствие с законом.

Получить больше информации о наших услугах и условиях сотрудничества можно на нашем сайте или обратившись к операторам нашей информационной линии: +7(495) 236-77-50.

• Вынесение решения о проведение проверки

  Выстраивание позиции и стратегии поведения при налоговой проверки

• Запрос документов

  Подготовка документов, формирование пакета документов в соответствии с выбранной стратегией

• Проведение мероприятий налогового контроля

  Участие представителя АКГ АИП, проверка соблюдения требований закона

• Вынесение Акта проверки

  Подготовка возражений на акт

• Вынесения решения по результатам рассмотрения материалов проверки

  Подготовка апелляционой жалобы

• Апелляционное обжалование в вышестоящем налоговом органе

  Подготовка к судебной стадии спора: разработка стратегии и подготовка документов

• Судебный спор в первой инстанции

  Реализация намеченной стратегии на судебное представительство

• Судебный спор в последующих инстанциях

Вы можете обратиться в АКГ АИП как в случае если в отношении Вашей компании уже вынесено решение о привлечении Вас к ответственности, так и в случае, когда вынесено только решение о проведении проверки.

Наши специалисты неоднократно принимали участие в сопровождении налоговых проверок, поэтому вы можете быть уверены в том, что все ошибки и особенности, на которые часто обращают внимание налоговики, будут исправлены и приведены в строгое соответствие с законом.