Налоговая проверка – один из инструментов государственных контролирующих органов, цель которого – определить правильность исчисления и своевременность уплаты предприятием налогов и сборов. Для большинства компаний, их руководителей и бухгалтеров это значит одно: серьёзный стресс, большой объём дополнительной работы и высокие риски доначислений, пени и штрафов. Мало того, в последние годы возросло количество руководителей, которых инспекторы федеральной налоговой службы стремятся привлечь к субсидиарной ответственности.

Избежать вышеперечисленного помогут налоговый аудит и экспертиза от специалистов АКГ «АИП». К ним прибегают непосредственно перед проверкой налоговыми инспекторами, однако мы рекомендуем делать это регулярно. Такой подход будет максимально эффективным, поскольку позволит свести к минимуму все существующие риски и оптимизировать работу всех служб предприятия. Наши эксперты обнаружат и помогут устранить все имеющиеся ошибки в отчётах и документах, что, в свою очередь, исключит вероятность любых претензий со стороны налоговиков.

Что такое экспертиза налоговых рисков?

Налоговая экспертиза – комплекс мер, направленных на проверку бухгалтерской и налоговой отчётности, оценку правильности оформления документов, их ведения и хранения. Помимо этого, в процессе наши аудиторы выявляют сделки, которые могут быть расценены представителями налоговой службы неоднозначно и станут причиной доначислений и штрафов.

Профессиональная оценка налоговых рисков от «АИП» помогает обнаружить все нарушения налогового законодательства, способные стать причиной финансовых потерь компании, а также привлечения её руководства к разным видам ответственности (субсидиарной/уголовной). Наши эксперты не только выявят их, но и предоставят практические рекомендации по их устранению.

По желанию заказчика проверка может охватывать и более ранние отчётные периоды и позволит посмотреть на деятельность компании глазами инспектора налоговой службы. Её можно проводить в связи с разными видами налоговых проверок:

  • Камеральными – затрагивающими налоговые декларации (как первичные, так и уточнённые). Их проводят каждый раз при их предоставлении в налоговую службу без уведомления в автоматическом режиме. Таким образом представители налоговой службы выявляют ошибки в заполнении, правильность расчёта сборов и налогов. Проверка может длиться до трёх месяцев и может сопровождаться запросом ряда первичных документов, но лишь при условии противоречий и ошибок в декларации. Если же их нет, она проходит для предпринимателя незамеченной;
  • Выездными – тематическими или комплексными, которые проводятся по месту учёта предприятия при наличии поводов для подозрений в нарушении налогового законодательства. Как правило, в процессе проверяют документы сразу по нескольким видам налогов. Максимальный период – до трёх лет. Инспекторы выявляют искажения данных в первичной документации, проверяют корректность и полноту ведения бухучёта, могут осмотреть помещения и даже опросить сотрудников.
Аудиторско-консалтинговая компания «АИП»

20 лет успешно работаем для клиентов!

О компании
Учебный центр
Учебный центр

Собственный учебный центр

Член РОО
Член РОО

Член Российского общества оценщиков

Казначейство
Казначейство

Пройден внешний контроль качества

Контроль
Контроль

Пройден контроль качества СРО содружество

Аудиторы
Аудиторы

Реальные аудиторы в штате компании

Виды налоговых рисков

Вид налоговых рисков Его особенности
Налогового контроля Финансовые потери в данном случае возникают из-за санкций при нарушении налогового законодательства. Уровень рисков определяется активностью налогоплательщика в сфере оптимизации налогов.
Налогового бремени Характерны для проектов, реализация которых происходит в течение продолжительного временного периода: новые компании, капиталовложения в недвижимость, оборудование и т. д.. Риски заключаются в повышении налоговых ставок или появлении новых налогов.
Уголовного преследования Существуют для руководителей крупных компаний и предусмотрены статьями 194, 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Когда следует проводить экспертизу налоговых рисков?

Заказать экспертизу перед налоговой проверкой рекомендуется в любом случае, особенно – если компания подпадает под следующие критерии:

  • Показатели налоговой нагрузки для неё ниже средних по отрасли;
  • В отчётности отображены убытки в течение более чем 2-ух налоговых периодов подряд;
  • Там же отображён крупный убыток в сравнении с более ранними показателями в течение одного налогового периода;
  • Имеются существенные налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость, которые близки к размеру самого налога;
  • Деятельность компании сопровождается высокими налоговыми рисками из-за применения спорных схем минимизации налогообложения;
  • Темпы роста расходов и доходов не соответствуют друг другу (первые выше вторых);
  • Постоянно налицо низкий уровень рентабельности;
  • Происходит заключение контрактов, условия которых являются подозрительными и контролируются на уровне государства;
  • Имеются задержки по выплате зарплаты или же её уровень намного ниже среднего по отрасли в определённом регионе;
  • Применяются льготные налоговые режимы, а их допустимость балансирует на грани установленных государством ограничений.

Как мы работаем

01 Свяжитесь с нами
Следующий шаг

Связаться с нами можно любым удобным способом, позвонить, заказать обратный звонок, написать на электронную почту, в WhatsApp или Telegram.
Вы можете написать нам даже в выходной или праздничный день, а мы свяжемся с вами на следующий рабочий день в удобное для вас время.
Мы согласовываем диагностическую встречу с нашими специалистами, а так же сообщаем какая информация потребуется от вас для максимальной продуктивности.

02 Проводим встречу
Следующий шаг

На встрече мы предварительно диагностируем ситуацию и определяем чем можем быть полезны. Мы заранее скажем, какая информация понадобится. Непосредственно на встрече, со стороны клиентов, присутствуют собственники бизнеса, а с нашей стороны присутствуют профильные специалисты. Мы проводим диагностические встречи в нашем офисе, что позволяет единовременно привлечь сразу нескольких специалистов с нашей стороны, а так же обеспечить надлежащую конфиденциальность.

03 Обсуждаем решения
Следующий шаг

После диагностической встречи, мы анализируем ситуацию и предлагаем варианты решений. В процессе обсуждения мы проговариваем все возможные составляющие решений, выясняем все ли моменты и пожелания мы учли. При выработке возможных вариантов мы учитываем последние новеллы контролирующих и фискальных органов, смотрим на ситуацию глазами проверяющих, а предлагая решения – ставим себя на место клиента. Далее определяем этапы, сроки, способы и только после этого мы можем определить стоимость. Если мы беремся за решение, то доводим его до конца.

04 Подписываем договор
Следующий шаг

Помимо договора об оказании услуг мы составляем и подписываем соглашение о конфиденциальности (NDA), это позволяет юридически закрепить договоренность о неразглашении информации о нашем клиенте. Выставляем счет на оплату, в некоторых случаях возможно авансирование. После поступления оплаты, мы назначаем ответственного менеджера, при необходимости создаем рабочую группу. С нашей стороны мы определяем одну – единую точка входа для нашего клиента, облегчая тем самым доступ к информации о ходе выполнения услуги.

05 Реализуем проект

В процессе реализации проекта мы организовываем внутренние планерки рабочей группы. При этом мы используем принцип – перекрестного внутреннего контроля. Это означает, что наши специалисты перепроверяют друг - друга не только по результатам, но и в процессе реализации проекта, таким образом, мы минимизируем вероятность ошибок. Так же, мы проводим промежуточные встречи с клиентами для обсуждения предварительных результатов, после чего согласовываем закрывающую встречу.
На финальной встрече мы презентуем согласованный результат.
И конечно мы стараемся получить от вас максимально высокую оценку, а это возможно, если вы полностью удовлетворены нашей работой.

Этапы проведения экспертизы налоговых рисков:

  1. План и организация. Для этого наши сотрудники изучают направление деятельности компании, определяют период проверки и вопросы, на которые она должна дать ответы. В процессе происходят разработка тактики дальнейших действий и подбор оптимального метода;
  2. Сбор и изучение информации, поиск доказательств и регистрация всех полученных в процессе сведений. Применяемый метод может быть выборочным, сплошным, комбинированным и документальным. Его выбор зависит от глубины проверки и её целей;
  3. Систематизация информации, составление отчёта и заключение независимой экспертизы с данными об обнаруженных ошибках, налоговых рисках, суммах штрафов и пени. Помимо этого, мы предлагаем практические рекомендации, которые позволяют устранить налоговые риски и ошибки.

Методы идентификации и оценки налоговых рисков представлены следующим:

  • Проверка контрагентов;
  • Проверка договоров, по которым работает компания;
  • Анализ и обоснование правомерности использования налоговых льгот, вычетов, особых режимов, коэффициентов, пониженных ставок.

Стоимость проведения экспертизы налоговых рисков

Стоимость контроля налоговых рисков рассчитывается индивидуально, с учётом следующих факторов:

  • Направление деятельности компании, его специфика;
  • Временной период, за который проводится проверка;
  • Количество привлекаемых аудиторов и их часовые ставки.

Обращаясь в АКГ «АИП», Вы можете быть уверены в том, что цена будет умеренной, а услуги, которые Вы получите по ней, – достойного профессионального уровня. Ознакомиться с нашими базовыми тарифами можно в прайс-листе, представленном в данном разделе, а узнать больше об условиях сотрудничества – на нашем сайте или у операторов нашей информационной линии:  +7 (495) 236-77-50.

Получите дополнительную информацию
Получите дополнительную информацию
Группа АИП помогает среднему и крупному бизнесу.
Свяжитесь с нашим экспертом, чтобы узнать, как мы можем помочь вашему бизнесу.
Ирина - Отдел по работе с клиентами +7 (495) 236-77-50

Если у Вас есть вопросы, Вы можете оставить заявку на звонок и наш специалист перезвонит Вам.

Связаться с экспертом
Офисы группы АИПОфисы группы АИП Показать на карте

Отзывы

ГУП Мосгортранс ГУП Мосгортранс
ООО «Люфтганза Техник Восток» ООО «Люфтганза Техник Восток»
Центр деловой авиации аэропорта Домодедово Центр деловой авиации аэропорта Домодедово
ГУП МО Мострансавто ГУП МО Мострансавто
Федеральное агентство воздушного транспорта Федеральное агентство воздушного транспорта
ФГУП ВНИИТС ФГУП ВНИИТС
ООО Зенит Ритейл Солюшинс ООО Зенит Ритейл Солюшинс
Администрация муниципального округа Коньково Администрация муниципального округа Коньково
Российский Фонд Культуры Российский Фонд Культуры
ФГУП НТЦ РХБГ ФМБА России ФГУП НТЦ РХБГ ФМБА России
Нам доверяют

Газпром

Starbucks

Мосгортранс

Rockwool

Lotte

Peugeot

Lufthansa

Sany

Газпром автоматизация

Fiat

Mitsubishi Motors

Роснано

АЛД Автомотив

Евразийский банк развития (ЕАБР)

Eleiko

Всероссийский банк развития регионов (ВБРР)

Нивюс

ООО «АтомТеплоЭлектроСеть»

Администрация муниципального округа Коньково

Свяжитесь с нами!

Группа АИП помогает среднему и крупному бизнесу. Свяжитесь с нашим экспертом, чтобы узнать, как мы можем помочь вашему бизнесу.

Связаться с экспертом
м. Тульская г. Москва, Духовской переулок, д. 17, стр.1 Показать на карте
м. Полянка г. Москва, ул. Большая Полянка, д 15 Показать на карте
Телефон +7 (495) 236-77-50 ПН-ПТ 09:00 - 18:00 info@ap-group.ru